Содержание
Дело о сокрытии семейного капитала и разделе имущества
В израильском семейном суде завершилось резонансное дело о разделе имущества и расторжении брака супругов, чье семейное состояние оценивалось в сотни миллионов долларов, но было искусно скрыто в лабиринте офшорных трастов и подставных компаний.
Решение судьи Йорама Шакеда демонстрирует возможности современного израильского правосудия при разделе имущества в сложных финансовых схемах.
Дело 9 лет рассматривалось в Семейном суде Тель-Авива. Супруги Амит и Лиэль (имена изменены) прожили в браке более двадцати лет. За это время они накопили огромное состояние, которое муж систематически скрывал от жены при разводе в Израиле, используя свои знания в области финансового планирования и налогового права.
Обстоятельства дела: от роскошной жизни до семейного конфликта
История началась в девяностые годы, когда молодые люди познакомились, работая в американском банке. Оба были высокообразованными специалистами — Лиэль окончила Гарвардский университет, Амит получил степени по прикладной математике, экономике и MBA также в Гарварде. Они поженились в 1997 году в штате Нью-Йорк, как в гражданском, так и в религиозном порядке.
Муж быстро зарекомендовал себя как финансовый гений, работая в престижнейших мировых компаниях в сфере инвестиций и глобальных рынков капитала. Его специализацией стало создание сложных математических производных инструментов, управление хедж-фондами и консультирование по комплексным налоговым схемам. Благодаря выдающимся способностям он получал огромные зарплаты, что обеспечило высокий уровень жизни семьи.
Брачный контракт в Израиле:
Их дом в престижном поселке занимал 1600 квадратных метров и включал лифт, подогрев полов, три кухни, спортзал, спа с влажной и сухой сауной, бассейн, теннисный корт и многое другое. У супругов были роскошные автомобили, обширный штат обслуживающего персонала, они отдыхали в самых фешенебельных курортах мира. Муж дарил жене дорогие подарки — часы Rolex, роскошные автомобили и тому подобное.
В 2005 году произошло событие, которое кардинально изменило жизнь семьи. Против Амита было возбуждено уголовное дело в США по обвинению в мошенничестве, уклонении от налогов и предоставлении ложных сведений налоговым органам. Речь шла о крупной схеме уклонения от налогов, в рамках которой от американских налоговых органов было скрыто около 2,5 миллиарда долларов с помощью сложных корпоративных структур, служивших налоговыми убежищами. Амит признал свою вину в рамках соглашения о сотрудничестве со следствием и был приговорен к штрафу в 10 миллионов долларов.
В 2008 году семья переехала на постоянное жительство в Израиль, Лиэль отказалась от американского гражданства и прошла консервативный гиюр. Несмотря на уголовное дело, семья продолжала жить в роскоши вплоть до 2016 года, когда между супругами разгорелся конфликт, приведший к их разводу в Израиле.
Как обойтись без брачного контракта:
Схемы сокрытия активов через офшорные трасты
Как выяснилось в ходе судебного разбирательства по разделу имущества, Амит искусно и активно применял свои навыки и знания в финансовой сфере для создания сложнейшей системы сокрытия семейных активов. Адвокат в Израиле, представлявший интересы жены, сумел раскрыть эту изощренную схему.
Система работала следующим образом: муж создавал трасты в офшорных юрисдикциях — на Британских Виргинских островах, в Гернси, Джерси и Белизе. Формально учредителями трастов выступали его доверенные лица, например, близкий родственник по имени Амос. Изначально бенефициарами трастов назначались благотворительные фонды, но затем с помощью «писем о пожеланиях» (Letters of Wishes) бенефициарами становились сам Амит, Лиэль и дети. Трасты, в свою очередь, создавали дочерние компании или целые цепочки таких компаний, каждая из которых получала часть средств от трастов.
Это делалось для того, чтобы размыть связь между трастами и Амитом. Сам Амит выступал как инвестиционный консультант дочерних компаний, а в некоторых случаях — как «протектор» (защитник) трастов, что давало ему широкие полномочия по управлению активами.
Особенно изощренной была система условий, согласно которым Лиэль автоматически лишалась статуса бенефициара трастов в случае начала бракоразводного процесса, в то время как Амит сохранял все свои права. Фактически это означало, что в момент развода в Израиле Лиэль мгновенно теряла доступ ко всему семейному состоянию при разделе имущества.
Для дополнительного дистанцирования Амит использовал различные варианты написания своего имени в английских документах. Это значительно затрудняло отслеживание его финансовых операций. Также выяснилось, что вопреки своим заявлениям об отсутствии банковских счетов, Амит управлял десятками счетов в Израиле и за рубежом. В его распоряжении был даже специально защищенный кабинет в семейном доме, доступ в который осуществлялся только по отпечатку его пальца, а вход контролировался камерами видеонаблюдения.
Как разделить имущество после развода в Израиле:
Судебное разбирательство: противостояние правды и обмана
Судебное разбирательство по разделу имущества длилось 9 лет. С самого начала Амит занял позицию тотального отрицания, утверждая, что все семейное состояние находится у жены, а у него самого нет ничего. Адвокат в Израиле, защищавший интересы Лиэль, столкнулся с беспрецедентными вызовами. Амит систематически уклонялся от предоставления документов, давал уклончивые и противоречивые показания, отказывался сотрудничать с судом. Его тактика заключалась в том, чтобы измотать Лиэль длительным и дорогостоящим процессом развода в Израиле.
Показательным примером поведения мужа стал эпизод с его допросом о выплате штрафа в 10 миллионов долларов. Когда его спросили, откуда он взял деньги на выплату штрафа, он дал следующий ответ: «10 миллионов долларов были выплачены примерно в… соглашение о признании вины было заключено в 2007 году, мои показания были в 2008 году… У нас было много банковских счетов. У нас был счет в Citibank, у нас был счет в Wells Fargo, были счета в Англии…» Но когда его попросили предоставить конкретные номера счетов, он заявил, что не помнит ни одного номера. Особенно возмутительным было поведение мужа во время дачи показаний об американском уголовном деле. В ходе того процесса его прямо спросили, владеет ли он домом в Израиле, и он ответил «Да». Но когда ему показали эти показания в израильском суде, он заявил, что тогда дал неправильный ответ «под давлением».
Судья Йорам Шакед отметил в своем решении по разделу имущества: «На протяжении десятков часов заседаний у меня сложилось впечатление, что муж поставил перед собой высшую цель — не заплатить жене ни одного шекеля из огромного капитала, который они накопили. Речь идет не о случае, когда человек владеет 100 единицами и готов для урегулирования отдать 40 или даже 35, а о том, что муж считает и верит, что с помощью своей защиты и батареи нанятых адвокатов итогом будет то, что жене ничего не причитается.»
Суд установил, что Амит систематически лгал практически по всем существенным вопросам дела по израильскому семейному праву. Судья применил правило о «переносе бремени доказывания», поскольку поведение мужа соответствовало всем признакам мошеннической схемы сокрытия активов.
Справедливость восторжествовала
Суд полностью удовлетворил требования жены о разделе имущества. Судья Шакед установил, что семейный дом, формально зарегистрированный на подставную компанию Alabama, в действительности является совместной собственностью супругов и подлежит разделу имущества согласно израильскому семейному праву. Что касается трастов — суд признал, что Амит является их фактическим владельцем и контролирует их деятельность, несмотря на сложную юридическую структуру.
На основании представленных документов суд оценил совокупную стоимость семейных активов в трастах в 75 миллионов долларов, не считая дома стоимостью около 25 миллионов долларов. Суд постановил, что жена имеет право на половину всех семейных активов при разделе имущества. Соответственно, муж был обязан выплатить жене 37,5 миллиона долларов в качестве ее доли в трастах. Семейный дом также подлежал разделу между супругами согласно нормам развода в Израиле. Судья особо отметил, что фактическая стоимость скрытых активов, вероятно, значительно превышает установленную сумму, но поскольку истец не может требовать больше заявленного, суд ограничился этой суммой.
Кроме того, Амит и подставная компания были солидарно обязаны выплатить Лиэль 2,5 миллиона шекелей в качестве расходов на адвокатов и еще 100 тысяч шекелей в качестве прочих судебных расходов.
Суд также исследовал вопрос применимого права. Хотя супруги заключили брак в Нью-Йорке, суд распорядился о применении израильского семейного права, поскольку Амит в ходе процесса отказался от своих первоначальных требований о применении американского права. Адвокат в Израиле, представлявший жену, сумел доказать, что даже по американскому праву штата Нью-Йорк трасты подлежали бы разделу как семейное имущество, поскольку были созданы в период брака и финансировались из совместных средств супругов.
Заключение
Это дело демонстрирует сложности раздела имущества при разводе в Израиле в случаях использования офшорных структур. Решение суда показывает, что израильское семейное право обладает достаточными механизмами для выявления скрытых активов и обеспечения справедливого раздела имущества, даже при противодействии одной из сторон.
Дело подчеркивает важность профессионального представительства в сложных финансовых спорах при разводе в Израиле. Адвокат в Израиле должен обладать не только глубокими знаниями семейного права, но и пониманием современных финансовых инструментов, особенно когда речь идет о международных трастах и офшорных компаниях.
Применение судом доктрины «переноса бремени доказывания» и использование метода оценки по аналогии позволили вынести решение по разделу имущества, несмотря на систематическое сокрытие информации ответчиком. Это дело послужит примером того, как израильское семейное право справляется со сложными случаями развода в Израиле, где одна из сторон использует изощренные финансовые схемы для избежания справедливого раздела имущества.
31661-07-18
Материалы по теме:
Раздел имущества, или Любовь и биткоины
Адвокат по семейным вопросам в Израиле
